Écrit par Larysa Melnychuk, fondatrice et PDG de FP&A Trends Group

La planification et l’analyse financières (FP&A) jouent un rôle essentiel dans l’environnement commercial dynamique d’aujourd’hui, en facilitant la prise de décision basée sur les données. Cependant, l’enquête sur les tendances 2023 en matière de FP&A met en évidence un défi crucial : les professionnels de la FP&A consacrent près de la moitié de leur temps à des activités liées aux données à faible valeur, ce qui entrave sérieusement les possibilités d’analyse stratégique.

Dans cet article de blog, nous explorerons comment les stratégies de données FP&A peuvent renforcer la prise de décision et la réussite commerciale, en identifiant, en validant et en pilotant les principaux facteurs et hypothèses.

Les défis et les solutions

Les départements FP&A sont confrontés à plusieurs défis : obtenir le soutien de la direction, gérer des intégrations de données complexes et manipuler des volumes de données croissants. D’après l’enquête sur les tendances FP&A 2023, 33 % des entreprises doivent encore définir les données cohérentes, étape sans laquelle la consolidation des données ne peut être efficace. Plus préoccupant encore, 36 % des entreprises ont besoin d’une source de données fiable, sans laquelle l’analyse des données et la prise de décision sont rendues très complexes.

Il est impératif de trouver des solutions stratégiques pour surmonter ces défis. La centralisation des systèmes de gestion de données, dans des data lakes ou entrepôts de données par exemple, peut être transformatrice, car elle fournit une plate-forme unifiée pour intégrer divers ensembles de données et améliorer l’accessibilité et la cohérence des données.

Le rôle évolutif de la FP&A

Aujourd’hui, la FP&A va au-delà de la simple gestion des données ; elle façonne activement les stratégies de données. Ce rôle essentiel consiste notamment à identifier les besoins cruciaux en données, à valider les sources et à garantir la qualité des données.

Les professionnels de la FP&A jouent un rôle déterminant dans l’analyse de scénarios, en fournissant des données précises qui facilitent la prise de décision. Ils affinent leurs modèles en continu, permettant ainsi aux entreprises de s’adapter rapidement aux évolutions du marché.

Rationaliser la prise de décision agile

La FP&A joue un rôle moteur dans la prise de décisions agiles et fondées sur les données. En s’appuyant sur les principaux facteurs et hypothèses métier identifiés, la FP&A façonne en un instant des modèles adaptables essentiels à la planification de scénarios. En collaborant avec des data scientists et des équipes informatiques, les professionnels de la FP&A garantissent que les stratégies de données sont actualisées, dynamiques et qu’elles prennent en compte les données en temps réel. Ce leadership proactif est essentiel pour conserver un avantage concurrentiel.

Les sept piliers de la stratégie liée à la gestion des données FP&A

L’approche FP&A de la gestion des données repose sur sept piliers clés (voir Fig. 1). Chacun est essentiel à l’élaboration d’une stratégie de données robuste et efficace :

1. Mettre en place une gestion proactive de la qualité des données : la FP&A gère et maintient activement la qualité des données, établit des standards élevés et favorise la collaboration entre les départements. Par exemple, dans une chaîne retail de renommée, l’équipe FP&A effectue des audits de suivi des données d’inventaire, garantissant ainsi la précision des prévisions et l’optimisation des niveaux de stock.
2. Promouvoir les initiatives de gestion des données: les dirigeants FP&A sont à la pointe des pratiques robustes de gestion des données. Ils préconisent d’avoir recours à des processus standardisés afin de garantir la fiabilité des informations utilisées à des fins de budgétisation et de prévision.
3. Identifier les données critiques : les professionnels de la FP&A donnent la priorité aux données qui influencent la planification et l’analyse, en se concentrant sur les données nécessaires aux décisions stratégiques. Ils peuvent par exemple analyser les données de vente pour identifier les tendances et les modèles ayant un impact sur les projections de revenus.
4. Collaborer avec les équipes de données: une collaboration efficace améliore la gestion des données, car la FP&A travaille en étroite collaboration avec les data scientists pour développer des modèles prédictifs et prévoir les performances financières futures.
5. Instaurer la gouvernance des données : la FP&A établit des politiques et des procédures claires, telles que des protocoles de saisie et de validation des données, pour garantir la cohérence, l’exactitude et la fiabilité des données.
6. Tirer parti de la technologie : la FP&A utilise des outils et des technologies avancés pour améliorer l’intégration et l’analyse des données, comme les modèles de prévision des résultats financiers basés sur l’IA.
7. Amélioration de la qualité des données par petites étapes pratiques : suivre des approches structurées, comprenant des revues régulières des données et la formation continue, pour améliorer la qualité des données et la prise de décision.

Renforcer la FP&A grâce à la gestion des données : cinq actions clés pour réussir

Les professionnels de la FP&A doivent :

1. Identifier la propriété et le rôle des données : il faut redéfinir le rôle de la FP&A pour donner la priorité à l’analyse et à l’interprétation plutôt qu’aux tâches de gestion des données. La FP&A devrait par exemple s’approprier l’analyse des données pour garantir leur exactitude et leur pertinence.
2. Définir clairement les besoins en matière de données: il faut décrire clairement les besoins en données en fonction de leur type, leur format, leur fréquence et leur qualité. Par exemple, la FP&A peut exiger que les données de ventes structurées soient mises à jour quotidiennement avec un seuil de précision spécifié.
3. Intégrer la modélisation basée sur les facteurs et le lignage des données : il faut fusionner la modélisation basée sur les facteurs FP&A avec la documentation sur le lignage des données pour montrer comment les facteurs opérationnels déterminent les résultats. Par exemple, le suivi de la traçabilité des données de vente aide le service FP&A à comprendre l’impact des changements marketing sur les prévisions de revenus.
4. Communiquer clairement avec les propriétaires de données: établir des canaux de communication transparents avec les propriétaires de données permet d’aligner les exigences sur les objectifs de l’entreprise. Par exemple, les services FP&A peuvent collaborer avec les ventes pour garantir que les données d’acquisition de clients répondent aux besoins de prévisions financières.
5. Collaborer avec les équipes informatiques et de gestion des données : Travailler en étroite collaboration avec les équipes informatiques et de gestion des données permet d’affiner et de répondre efficacement aux exigences en matière de données. Par exemple, le service FP&A peut jouer un rôle de premier plan pour définir les exigences en matière de données, d’automatisation de la collecte de données et de la mise en œuvre de contrôles de qualité, permettant ainsi à la finance de jouer un rôle plus proactif dans la gestion et l’analyse des données.

Les cinq actions ci-dessus permettent aux professionnels de la FP&A de travailler avec les « bonnes » données, ce qui favorise des prévisions agiles et une prise de décision éclairée.

Étude de cas : La FP&A transforme la gestion des données chez Sella Group

Face aux demandes croissantes d’analyse, Sella Group, une importante société de services financiers, s’est lancé dans un processus de transformation pour améliorer ses capacités de prise de décision basées sur les données. Conscient de la nécessité d’avoir des processus rationalisés et des analyses pertinentes, le groupe Sella a adopté la plateforme de planification intelligente de Board

Le groupe Sella a adopté un nouveau modèle organisationnel sous la direction d’Alessandro Basile, Responsable Groupe de la planification, de l’exécution et du contrôle. Basile a résumé le modèle à « Board, LA plate-forme » qui intègre les processus de reporting, d’analyse, de tableau de bord, de planification et de modélisation commerciale des 20 sociétés du groupe dans une plate-forme unique.

Cette adoption a permis l’intégration transparente des fonctions de gestion des performances et de Business Intelligence, permettant aux équipes d’exploiter les données en temps réel pour prendre des décisions éclairées. Les résultats ont été remarquables : des améliorations significatives de l’efficacité opérationnelle et des indicateurs de service client ont été constatées dans toute l’entreprise.

Ce succès souligne le rôle indispensable de la FP&A dans la promotion de l’excellence commerciale grâce à une gestion efficace des données, consolidant ainsi sa position en tant qu’atout stratégique dans la quête de succès d’une entreprise dans un environnement axé sur les données.

Tendances futures en matière de gestion des données FP&A

Le paysage FP&A est sur le point de connaître un changement significatif en raison de la montée en puissance des technologies d’IA et de ML. Ces innovations peuvent devenir partie intégrante des processus FP&A alors que nous entrons dans l’ère de l’analyse prédictive et prescriptive. L’enquête 2023 sur les tendances FP&A révèle une tendance inquiétante : seulement 6 % des entreprises fondent leurs décisions sur des données, soit une légère baisse par rapport aux années précédentes. Cette tendance souligne l’urgence d’adopter ces nouvelles technologies, d’acquérir des insights plus approfondis et d’améliorer la prise de décision stratégique.

En FP&A, les données donnent le rythme et la technologie est la scène où tout se dévoile. L’intégration de ces éléments n’est pas seulement opérationnelle mais un impératif stratégique de performance dans le monde de l’entreprise.

Bilan

L’intégration de la FP&A et de la gestion des données est une exigence stratégique dans les entreprises modernes. L’enquête 2023 sur les tendances FP&A montre une tendance croissante vers une prise de décision centrée sur les données. Des données de haute qualité constituent l’épine dorsale d’un service FP&A efficace, permettant une prise de décision et une planification stratégique améliorées. En adoptant ces tendances et ces best practices, les équipes FP&A deviennent essentielles au succès et à la résilience de l’entreprise.